Bireysel Emeklilik Sistemi’nin Avantajları
Bireysel Emeklilik Sistemi, katılımcıların aktif çalışma yaşamları boyunca yapacakları düzenli tasarrufların uzun dönemli yatırıma yönlendirilmesi ile emeklilik döneminde ek bir gelir sağlamayı amaçlayan özel bir emeklilik sistemidir.
Bireysel Emeklilik Sistemi, kamu sosyal güvenlik sisteminin alternatifi değil, sosyal güvenlik reformunun tamamlayıcı bir parçasıdır; bireylerin tasarruf edebilecekleri gelirleri doğrultusunda kendi emeklilikleri için kendi birikimlerini yapmaları, vergi uygulamaları ile teşvik edilmektedir.
Katılımcıların aktif çalışma dönemlerindeki yaşam standartlarını düşürmeden, kendi ayakları üzerinde durabilecekleri bir emeklilik dönemi için birikim yapmasına yönelik tasarlanan Bireysel Emeklilik Sistemi, vakıf ve sandıkların üyelerine sundukları emeklilik taahhüdü için etkili çözümler sunar.
Bireysel hesaplar
Bireysel Emeklilik Sistemi tanımlanmış katkı esasına dayalıdır. Katılımcılar katkı paylarını kendi adlarına açılan ayrı hesaplarda takip edebilmekte ve emeklilik döneminde kendi birikimleri oranında gelir almaktadırlar. Emeklilik birikimi olarak ödenecek tutarlar üyeler veya çalışanların maaşlarına, hizmet süresine ya da ömür beklentilerine bağlı olarak önceden belirlenmez.
Hizmet kalitesi ve şeffaflık
Emeklilik şirketleri, tanıtım, satış ve satış sonrası hizmet süreçlerinin tamamında gerekli bilgileri katılımcılarıyla paylaşmak zorundadırlar.
Emeklilik şirketleri her katılımcısına internet sitesi, sesli yanıt sistemi ve çağrı merkezlerinden bilgi vermektedirler. Böylece katılımcı bu kanallar aracılığıyla istediği her an hesabındaki birikim, yatırım, plan özellikleri hakkındaki bilgilere erişebilir.
Profesyonel operasyonel alt yapı
Bireysel Emeklilik şirketlerinin temel faaliyet alanı emekliliktir. Bu alanda uzmanlaşmış profesyoneller istihdam edilmektedir. Her şirket kuruluş aşamasından itibaren Hazine Müsteşarlığı ve Emeklilik Gözetim Merkezi tarafından belirlenen ve denetlenen en üst teknik alt yapı standartları (çağrı merkezi kapasitesi, çalışanların eğitimi ve niteliği, yazılım yeterliliği, veri yönetim ve yedekleme sistemleri) sağlamak durumundadır.
Güvenlik ve Denetim
Emeklilik şirketleri Hazine Müsteşarlığı, Emeklilik Gözetim Merkezi, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından günlük olarak gözetlenip denetlenebilmektedirler. Bunların yanısıra bağımsız dış denetim ve şirket iç denetim birimleri tarafından sürekli denetim ve gözetim altındadırlar.
Katılımcıların birikimleri emeklilik yatırım fonlarının mal varlığı olarak emeklilik şirketinin mal varlığından ayrı, Takasbank’ta saklanır. Türkiye’de menkul kıymetlerin takası, saklanması ve uluslararası standartlarda numaralandırılması ile görevlendirilmiş bir sektör bankası olan Takasbank, emeklilik yatırım fonları için fon paylarının katılımcı bazında tutulmasını ve gelirlerin doğru hesaplanmasını sağlar.
Esneklik
Bireysel Emeklilik Sistemi katılımcıların emeklilik dönemine yönelik birikim ihtiyaçlarına göre tasarlanmıştır. Katılımcıların bu uzun dönemde esnek davranabilmeleri amacıyla yılda 6 kez fon değiştirme, 4 kez plan değiştirme ve 1 kez de şirket değiştirme hakları vardır. Bunun yanı sıra katılımcılar yatırdıkları tutarı istedikleri sıklıkta değiştirebilirler ve katkı payı yatırmaya ara verebilirler.
Vergi Avantajları
Bireysel Emeklilik Sistemi uzun dönemli tasarruf ihtiyacına çözüm yaratabilmek amacı ile devlet tarafından vergi uygulamaları ile teşvik edilmekte olup, hiçbir yatırım aracına bir arada tanınmayan muafiyetlere sahiptir.
Katılım aşaması:
Katılımcılar katkı paylarını yıllık asgari ücreti geçmemek koşulu ile vergi matrahından indirebilirler. Bu sayede yatırılan katkı payının %15 - %35 arasında olan bölümü katılımcıya geri döner.
Değerlendirme aşaması:
Emeklilik yatırım fonlarının getirileri gelir vergisinden muaftır.
Ayrılma aşaması:
56 yaşına kadar en az 10 yıl süreyle birikim yaparak sistemden ayrılan katılımcıların birikimlerinin %25’i vergiden muaf tutulur. Kalan tutar üzerinden sadece %5 stopaj uygulanır. Buna karşılık daha erken ayrılmak durumunda kalındığında, birikimler sistemde kalınan süreye bağlı olarak %10 ya da %15 stopaja tabi tutulur.
Yatırım Kararı:
Katılımcılar, emeklilik şirketlerinin sundukları değişik risk-getiri yapısında ve portföy yönetim şirketleri tarafından yönetilen emeklilik yatırım fonları arasından seçim yapar. Emeklilik şirketleri, katılımcılara yatırım kararlarında yardımcı olmak için, katılımcının risk-getiri profilini belirlemeye yönelik hizmetler sunar. Emeklilik yatırım fonlarında birikimler günlük olarak değerlendirilir.
